💰 天鳴國際・會計台

管銷＝不掛訂單的公司開銷（房租、薪資、車部管銷…），只有會計／總監看得到，會自動列入月損益的「管銷」與「淨利」。

💼 帳戶總覽（各帳最後結餘）

📌 固定支出（年繳／季繳提醒）

資料來源：2026年天鳴國際分類帳（匯入至 7/24）。之後要再同步新版 Excel 跟我說一聲即可。

依出發月（取消單不列收入；管銷依付款日）

現金流（依實際收付日）

⏳ 應收帳款帳齡（誰欠我們錢、欠多久）

依「應收帳款」分類帳 FIFO 沖銷：收款先沖最舊的應收，剩下未沖的按掛帳日計齡。OTA 月結約 30–60 天屬正常，90 天以上要催。

🔁 關係人往來對沖（三公司之間，合併時自動抵銷）

⚠️ 單邊／集團外關係人（不列入沖銷，供核對）

「華府小客車」＝天鳴小客車舊名；「華府集團」＝2025 前身集團（清算往來）；帳號式備註（0130865=天鳴國際、0009609=小客車）也會自動辨識。

🔔 固定支出到期提醒

📑 官方損益（管報）vs 團控

管報＝事務所正式數字（權責）；團控＝先行指標；小客車淨流＝其銀行現金淨流（近似損益）；合併估＝管報淨利＋小客車淨流（公司間租金已自然抵銷）。新月份管報 PDF 給我即自動更新。

📈 淨值月趨勢（集團，依日期截至各月底）

💧 現金水位與跑道

跑道＝現金水位 ÷ 月固定燒錢（管報近三個月「營業費用＋公司費用」平均）——即「完全沒有新收入時可撐幾個月」的保守指標。

🏢 三公司月現金收支

只計現金／銀行類帳戶（排除應收帳款與信用卡）。人民幣金流依「交易日當時生效匯率」折算台幣（匯率表 33 筆歷史價）。各公司欄為原始金流；🔗合併欄＝三公司加總並扣除「已成對」的關係人往來。屬現金基礎——天鳴國際的權責損益看「📈 月損益」。

✅ 月結關帳檢查清單

每月關帳前跑一遍——全部打勾才算關好帳。資料即時計算，處理完按「重新整理」復查。

規則：訂單「處理當天」抓當時生效的匯率。例：7/28 起生效 4.82，7/28 之後處理的訂單成本都用 4.82。